公司幫員工全額繳納社保個稅

Ⅰ 單位承擔社保需要員工繳納個稅嗎

問：單位給個人承擔的屬於個人應該承擔的社保部分交個稅嗎？也就是說單位承擔全部社保需要員工繳納個稅嗎？企業所得稅前可以扣除嗎？答：企業所得稅：根據《中華人民共和國企業所得稅法實施條例 》第三十五條規定，企業依照國務院有關主管部門或者省級人民政府規定的范圍和標准為職工繳納的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、工傷保險費、生育保險費等基本社會保險費和住房公積金，准予扣除。你單位負擔的應由職工個人承擔繳納的基本社會保險費，不屬於你單位應承擔的正常費用支出，不符合稅收政策規定，不允許稅前扣除。 個人所得稅：依據《個人所得稅法實施條例 》第二十五條的規定，按照國家規定，單位為個人繳付和個人繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、住房公積金，從納稅義務人的應納稅所得額中扣除。因此，單位為職工承擔個人應負擔部分的法定保險金，如果已並入員工的工資薪金所得，在計算工資薪金所得時允許扣除；如果沒有並入工資、薪金所得，在計算應納稅所得額時也不再扣除。

Ⅱ 公司幫員工代繳社保和個稅，計提工資和發放工資如何做分錄請詳細點，謝謝

計提
借：管理費用等
貸：應付工資
發工資：
借：應付工資
貸：銀行存款
其他應付款
應繳稅款--代扣個稅

繳稅或社保

借：其他應付款
應繳稅金
貸：銀行存款

Ⅲ 公司未幫員工繳納社保，公司要補繳個稅嗎

按照稅法規定，當然還是要交納個人所得稅。個人所得稅依法應由企業代扣代繳。
問題是如果沒給你們簽合同、交社保，那麼公司一般情況下，這種工資是不敢走正賬的，怕入賬了查到沒交，會補交、罰款（一般罰款還不是小數）。而如果不入賬，公司就不能申報個人所得稅，也就是說不能扣你們個人所得稅了。
是不是這種情況，估計員工一般是不可能了解得這么清清楚楚。

如果公司入賬了，那麼就要申報個稅、代扣代繳。不申報、不代扣代繳，將由企業承擔逃稅責任，補交並承擔罰款。

Ⅳ 企業委託機構為員工代繳社保，個稅在哪申報

可以根據企業的需要，委託第三方代發工資、代繳社保、代繳個稅，支付相應的費用，均是可以的。

Ⅳ 公司為員工繳納社保的部分所承擔的稅費是否應該從工資中扣除

不應該扣除。

養老保險單位繳基數的20%，個人繳基數的8%，醫保單位交基數的10%，個人繳基數的2%加大病統籌3元。個人所得稅是扣除養老保險和醫療保險後還超過3500才繳稅。

《社會保險費征繳暫行條例》第四條繳費單位、繳費個人應當按時足額繳納社會保險費。征繳的社會保險費納入社會保險基金，專款專用，任何單位和個人不得挪用。

第十二條繳費單位和繳費個人應當以貨幣形式全額繳納社會保險費。繳費個人應當繳納的社會保險費，由所在單位從其本人工資中代扣代繳。社會保險費不得減免。

(5)公司幫員工全額繳納社保個稅擴展閱讀：

《個人所得稅法實施條例》第二十五條的規定，按照國家規定，單位為個人繳付和個人繳付的基本養老保險費、基本醫療保險費、失業保險費、住房公積金，從納稅義務人的應納稅所得額中扣除。

單位為職工承擔個人應負擔部分的法定保險金，如果已並入員工的工資薪金所得，在計算工資薪金所得時允許扣除；如果沒有並入工資、薪金所得，在計算應納稅所得額時也不再扣除。

Ⅵ 企業為員工負擔的個人所得稅與社保都不能在稅前扣除嗎

社保是在個人所得稅前扣除的。
根據工資的多少，先繳納社保，再繳納個人所得稅專。
例：廣州某人月工屬資6000，按規定19%將繳納社保，
那麼「應納稅額」=60006000x19%-3500=1360，對應稅率和速算扣除數分別為3%和0，因而個=1360x3%-0=40.8元。
2015年最新個人所得稅計算器，自新個稅法實施，起征點從原來的2000元提高到3500元。個稅=應納稅額×稅率
-
速算扣除數，其中應納稅額=工資
-
三險一金
-
起征點，稅率和速算扣除數分別與不同的應納稅額對應。

Ⅶ 企業幫員工代扣代繳個稅與社保怎麼做分錄呢

計提工資復：
借:管理費用/營業制費用/生產成本
貸:應付職工薪酬--工資

發放工資時：
借:應付職工薪酬--工資
貸:現金/銀行存款
貸:其他應收款/其他應付款--社保(個人負擔部分)
貸:其他應收款/其他應付款--住房公積金(個人負擔部分)
貸:應付稅費--應交個人所得稅

企業繳納社保/住房公積金/個人所得稅時
借:其他應收款/其他應付款--社保(個人負擔部分)
借:其他應收款/其他應付款--住房公積金(個人負擔部分)
借:應付稅費-應交個人所得稅
借:管理費用/營業費用--社保(企業負擔部分)
借:管理費用/營業費用--住房公積金(企業負擔部分)
貸:銀行存款

Ⅷ 公司給員工補社保,員工需要繳納個稅

社保屬於國家規定減免個稅項目，所以公司給員工繳納社保，員工不應繳納個稅。
1樓的，國家規定產假期間不能以任何理由辭退員工。所以你在產假期間還是公司的人員，公司應該承擔相應保險。