小規模企業社保繳費標准

① 小微企業職工如何繳納社保

小微企業員工可緩繳基本養老保險

小微可以獲得養老金補貼，如緩繳養老保險內要經過相關部門審核。容

公司屬微型企業，可獲崗位補貼和在崗職工培訓補貼。政策規定：凡已參加失業保險，並履行繳費義務滿一年以上，且近兩年無較大裁員行為的小微企業，可在一定期限內給予企業崗位補貼和在崗職工培訓補貼，補貼從失業保險基金中支付。企業崗位補貼人數按照小微企業實際參加失業保險職工人數的30%計算，補貼標准為現行失業保險金平均標准每人每月530元，補貼期限最長不超過6個月。企業在崗職工培訓補貼人數為在崗職工培訓總人數的50%,補貼期限最長不超過4個月，補貼標准每人每月600元。同一企業，只能享受崗位補貼和在崗職工培訓補貼的其中一項。對生產經營暫時困難的小微企業，經當地社會保險經辦機構初審後，由當地人社部門會同經委、地稅、財政等部門研究確定，可緩繳基本養老保險，緩繳期最長不超過6個月，緩繳期內免收滯納金。

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② 小規模公司社保怎麼算根據什麼算

本地上年職工月平均工資的60%算社保基數

③ 小規模納稅人必須給員工交社保嗎不交行嗎如果必須交，可以最少交幾個人的社保

只要是獨立法人資格的單位，就必須依法繳存社保。

不交社保的用人單位，社保部門會對其責令改正，逾期仍未改正的，將面臨行政罰款。

至於參保人數，沒有限制，只要是與該單位發生勞務僱傭關系的，都要繳納。

《中華人民共和國社會保險法》第八十四條 用人單位不辦理社會保險登記的，由社會保險行政部門責令限期改正；逾期不改正的，對用人單位處應繳社會保險費數額一倍以上三倍以下的罰款，對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員處五百元以上三千元以下的罰款。

(3)小規模企業社保繳費標准擴展閱讀：

第八十九條 社會保險經辦機構及其工作人員有下列行為之一的，由社會保險行政部門責令改正；給社會保險基金、用人單位或者個人造成損失的，依法承擔賠償責任；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分：

（一）未履行社會保險法定職責的；

（二）未將社會保險基金存入財政專戶的；

（三）剋扣或者拒不按時支付社會保險待遇的；

（四）丟失或者篡改繳費記錄、享受社會保險待遇記錄等社會保險數據、個人權益記錄的；

（五）有違反社會保險法律、法規的其他行為的。

第九十條社會保險費徵收機構擅自更改社會保險費繳費基數、費率，導致少收或者多收社會保險費的，由有關行政部門責令其追繳應當繳納的社會保險費或者退還不應當繳納的社會保險費；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分。

第九十一條 違反本法規定，隱匿、轉移、侵佔、挪用社會保險基金或者違規投資運營的，由社會保險行政部門、財政部門、審計機關責令追回；有違法所得的，沒收違法所得；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予處分。

④ 小規模納稅人可以為員工交幾項社保

小規模納稅人可以為員工繳納醫療、養老、失業、工傷、生育五種基本保險。

根據《中華人民共和國社會保險法》第五十八條用人單位應當自用工之日起三十日內為其職工向社會保險經辦機構申請辦理社會保險登記。未辦理社會保險登記的，由社會保險經辦機構核定其應當繳納的社會保險費。

自願參加社會保險的無僱工的個體工商戶、未在用人單位參加社會保險的非全日制從業人員以及其他靈活就業人員，應當向社會保險經辦機構申請辦理社會保險登記。國家建立全國統一的個人社會保障號碼。個人社會保障號碼為公民身份號碼。

(4)小規模企業社保繳費標准擴展閱讀：

《中華人民共和國社會保險法》

第一條為了規范社會保險關系，維護公民參加社會保險和享受社會保險待遇的合法權益，使公民共享發展成果，促進社會和諧穩定，根據憲法，制定本法。

第二條國家建立基本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險等社會保險制度，保障公民在年老、疾病、工傷、失業、生育等情況下依法從國家和社會獲得物質幫助的權利。

第三條社會保險制度堅持廣覆蓋、保基本、多層次、可持續的方針，社會保險水平應當與經濟社會發展水平相適應。

第四條中華人民共和國境內的用人單位和個人依法繳納社會保險費，有權查詢繳費記錄、個人權益記錄，要求社會保險經辦機構提供社會保險咨詢等相關服務。

個人依法享受社會保險待遇，有權監督本單位為其繳費情況。

第五條縣級以上人民政府將社會保險事業納入國民經濟和社會發展規劃。國家多渠道籌集社會保險資金。縣級以上人民政府對社會保險事業給予必要的經費支持。

⑤ 新成立的小規模納稅人企業，辦社保需要帶什麼資料，流程是怎樣

企業需要在成立之日起三十日內去需要到所在區域管轄的社保局進專行開戶，社保屬開戶後會拿到《社保登記證》。

新社保開戶涉及到如下資料：

1、單位公章及法人章、身份證復印件；

2、企業營業執照副本原件及加蓋公章的復印件；

3、組織機構統一代碼證原件及加蓋公章的復印件；

4、稅收登記證原件及加蓋公章的復印件；

5、單位經辦人身份證復印件；

6、社會保險登記表。單位經辦人持上述資料到當地社保機構申請辦理開戶手續即可，辦理後即可辦理勞動者的個人參保手續。

⑥ 社保微小企業的標准

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小微企業要繳納哪些稅費？
2015-01-2309:57中國投資咨詢網-A+
核心提示：隨著社會平均工資的穩步增長，社保繳費基數也在不斷調整。進入2015年以來，福建、江西、天津、重慶等省市紛紛上調了社保繳費基數標准，用人單位和職工需要繳納的社保費用均出現不同程度的上漲。
目前，我國的社會保險主要包括養老社會保險、醫療社會保險、失業保險、工傷保險、生育保險，加上住房公積金，統稱「五險一金」。社會保險費主要由企業和個人繳納，而根據清華大學教授白重恩的測算，中國五項社會保險法定繳費之和相當於工資水平的40%，有的地區甚至達到50%。我國的社保繳費率在全球181個國家中排名第一，是東亞鄰國的4.6倍。
隨著社會平均工資的穩步增長，社保繳費基數也在不斷調整。進入2015年以來，福建、江西、天津、重慶等省市紛紛上調了社保繳費基數標准，用人單位和職工需要繳納的社保費用均出現不同程度的上漲。
社會保險屬於政府強制徵收范疇，因此社保繳費是企業的一項必要支出，面對不斷上浮的社保繳費基數，很多企業，尤其是小微、民營企業叫苦不迭。實際上，不僅僅是社保費用，名目繁多的各種稅費讓一些小企業身上的壓力越來越大，政府給小微企業「減負」的力度似乎還不夠。
小微企業要繳納哪些稅費
北京一家民營科技公司總經理荀先生向本報記者抱怨他所在的公司社保負擔過重：「公司近一半的利潤都被社保吃掉了。」他認為，社保基數的調整根本沒有考慮到中小企業的承受能力。而實行「營改增」之後，他的公司作為軟體企業並無太多抵扣項，營業稅之前是5%，現在是6%，實際上企業的稅賦增加了。
一位從事批發零售的私營企業主王先生告訴中國經濟時報記者，除了社保費之外，公司要繳納的稅費名目繁多：有企業所得稅、增值稅、城建稅、教育附加稅、印花稅、房產稅、土地使用稅、殘疾人保障金等。雖然這些稅費支出尚在承受范圍之內，但由於所處行業環境惡劣，他的公司在2014年最終還是處於虧損狀態。
王先生對記者說，現在實行增值稅政策，本來進項稅是能全額抵扣的，由於當前企業盈利很困難甚至虧損，如果全額抵扣後納稅負擔則變重了。「營改增」給很多微小的、沒有進項稅的企業增加了大量的稅費。
中國社會科學院財經戰略研究院副研究員張德勇表示，從大口徑來看，我國的宏觀大口徑稅賦水平跟發達國家差不多，只是統計方法不一樣。但是，我國企業要繳納的各種「費」卻很多，因此企業感到稅費負擔沉重。
據經濟建設司2013年7月22日發布的《2013年上半年產業經濟運行分析及建議》報告，當前中國企業稅費負擔較重，綜合考慮稅收、政府性基金、各項收費和社保金等項目後的稅負高達40%左右，超過經濟合作與發展組織（OECD）國家的平均水平，居全球高位。
民建中央常委、民建中央企業委員會主任曾在接受中國經濟時報記者采訪時表示，盡管當前中小企業和大企業的適用稅率基本相同，但是中小企業面臨的稅費比重相對其銷售收入和企業規模而言，尤其是表現在事實上的其他費和非稅負擔卻明顯重於大企業。2012年的一項調查也顯示，72%的被調查企業主觀感受稅收負擔沉重，認為當前國家最迫切需要解決的問題是減輕企業稅收負擔。
元認為，從1982年國務院頒布《關於解決企業社會負擔過重問題的若干規定》迄今30多年，在各項降稅減負政策密集出台的背景下，中小企業負擔過重的問題一直沒有得到有效解決，甚至越減越重。在2013年企業利潤普遍下滑，同時作為國家財稅體制改革重頭戲「營改增」今年以來繼續擴大地區和行業試點的情況下，地方稅收仍然維持著15%的高增長。而除了國家稅收，企業還面臨其他各種稅費，很多企業的稅費負擔超過60%，一些地方的行政性收費很高。有關方面的調查顯示，中小企業上繳的稅外費用大約是稅收的1.5倍，一些中小企業的稅費負擔大約佔到銷售收入的5%—8%。
為何多次「減負」效果不彰
這些年，國家陸續出台了一系列為中小企業減負的政策。如對符合條件的小型微利企業減按20%的稅率徵收企業所得稅，將增值稅小規模納稅人的徵收率由6%和4%統一降至3%；對年納稅所得額低於3萬元的小微企業，其所得稅按50%計入應納稅所得額，減按20%的稅率繳納企業所得稅；金融機構與小微企業借款合同免徵印花稅等。此外，還對小微企業免徵管理類、登記類、證明類等22項行政事業性收費。從2013年8月1日起，對月銷售額不超過2萬元的小微企業暫免徵收增值稅和營業稅。
然而，實際上這一系列政策對從事實體經濟尤其是從事製造業的中小企業來說沒有起到多大作用。以月銷售額2萬元為企業稅收起征點，也只能對家庭作坊或小型商貿企業起到扶持作用。中國中小企業協會副會長、浙江省人大代表表示，多年來，中小微企業面對勞動力和原材料價格大幅上漲，人民幣匯率不斷提高，融資難、融資貴，稅費負擔重等多重壓力，利潤越來越薄，轉型升級困難重重，很多企業生存與發展陷入了嚴重困境。
劉漢元曾對本報記者表示，多年前，國家制定了「簡稅制、寬稅基、低稅率、嚴征管」的稅制改革12字方針，但在落地執行上不是很到位。尤其是，雖然稅基寬了、征稅嚴了，但稅制還不夠簡，稅率還不夠低，還有進一步優化與調整的空間。
談及企業稅費負擔重的原因，劉漢元認為應重點關注以下幾個方面：第一，以流轉稅為主體的稅制結構對中小企業不利；第二，社會保險費負擔較重；第三，核定徵收不規范；第四，收費約束不夠，且太多太亂，出現很多「糊塗賬、無底洞」；第五，中小企業的遵從成本與利潤之比要高於大企業；第六，國家優惠政策多流於形式。此外，國家也沒有一個真正廣泛的公共決策機制，企業缺乏參與決策的通道，更缺乏與政府、媒體、各類行業協會組織足夠的信息溝通能力。當企業利益受到侵害而無力抵抗時，很難利用正當的制度性措施維權，部分企業往往就被迫採取偷稅漏稅等非正當手段來表達自身利益訴求。這些機會主義行為，對中小企業的生存和整體發展更具「殺傷力」，也客觀上鼓勵、助長了政府部門的亂來行為。
企業稅費減負應從哪裡著手？
上述民營科技公司總經理荀先生認為，營改增從進項抵扣來講，其合理性向前邁進了一步，但從中小企業的發展實際來說，他更希望稅收政策的制定應區分行業和規模，而不是採取「一刀切」。「能不能依據企業的不同規模、不同行業、不同營業額，來制定相應的社保標准？特別是針對小微企業、勞動密集型企業，以及利潤較低的企業，是否可以設定不同的檔次和標准，以確保企業能夠生存下來？這樣才能真正地解決就業的問題。」
荀先生告訴記者，他了解到，在歐洲，像家樂福這樣的大超市和私人開的小超市，所繳納的稅費比例不同，此外，其經營的商品種類和營業時間也會按其企業規模的大小而有所不同。中小企業在很多方面都無法與大型企業競爭是不爭的事實，但中小企業在促進就業、擴大就業方面發揮著重要的作用。因此，希望政府從稅收等各方面優化非公經濟的發展環境。
上述從事批發零售的私營企業主王先生則對本報記者表示，目前的稅務立法還算完備，但是稅務部門有時候卻不能做到有法必依。「比如，我們公司因在財務交接過程中不慎把增值稅發票驗證期錯過，事後我們積極補救，找到了稅務所、稅務分局，並按規定報送有關材料，本來按規定應在4個月內可以批復使用，可是已近八個月也未見批復。辦事效率實在是太低了！」
劉漢元給出的建議則是，一是國家系統規劃和頂層設計，真正實現從根源上減輕企業稅費負擔。二是管住「政府這只手」，真正建立約束政府部門亂收費、亂罰款的機制，建立中小企業抵制政府亂收費、亂攤派的通道，並通過國家制度保護中小企業的這種反饋和博弈能力，逐漸形成舉報受理、責任追究的暢通體系和機制。三是簡政放權，充分發揮市場本身的機制與作用。「管得過寬、控制資源過多、面面都要有所作為，其結果一定是財政開支最多，稅收負擔最重。特別是經濟疲軟、稅收不景氣的時候，企業稅收負擔感就更顯強烈。事實上，稅費減免和稅制改革工作是經濟景氣時候更應該和更有條件去做的事情。」

⑦ 小規模企業每月應承擔養老保險費的百分之多少

養老來保險的公司繳費比源例沒有商量的餘地，都是20％（很少部分地方的公司繳費比例與此有出入，但都是當地統一比例），並不區分用人單位的性質、規模、行業等
只有工傷保險參會根據用人單位所屬行業（采礦？服務等？）對應相應的繳費比例

⑧ 小規模納稅人怎麼交社保，要交多少錢。

小規模納稅人，是需要繳納個人所?得稅跟社保的。一、只要小規模納稅人僱傭員回工，就要按個人所得稅法計算員答工工資薪金所得應代扣代繳個人所得稅金額，並於每月代扣代繳，申報。否則，要對企業處以少代扣代繳稅款1倍以上3倍以下罰款。二、社會保險是國家強制性要求購買的一種保險，國家發展社會保險事業，建立社會保險制度，建立社會保險基金，目的使勞動者在年老、患病工傷、失業、生育等情況下，獲得幫助，享受保險待遇。我國《勞動法》《社會保險法》都明文規定，用人單位為勞動者繳納社會保險是用人單位的法定義務，明顯具有國家強制性的特點，用人單位不得以任何借口和理由拒絕承擔該項法定義務。

⑨ 小規模企業給職工交養老保險，最少是幾個人的。只交老闆一個人的可以嗎

按原則講，這肯定是不行的。但有些地方上管理不是很嚴格的情況下，可以這么操作，成立企業社保賬戶後，第一次必須按照相關規定給相關人員買社保，買一個月就把其他的人員全部取消，只留法人代表一個人的繼續買

⑩ 剛剛成立的小規模企業如何為員工交社保不為員工交社保可以嗎交社保的人員數量有沒有限制

小規模企業不為員工交社保不可以，交社保的人員數量沒有限制。

內小規模容企業為員工繳納社保流程：

首次辦理社會保險程序如下：

一、企業需要攜帶如下證件：

1、單位法人代表身份證復印件並加蓋公章;

2、組織機構代碼證復印件並加蓋公章及原件;

3、工商營業執照復印件及原件(復印件各一份)。

二、其它需要攜帶：

1、公章;

2、《職工申報表》;

3、新增參保人員一寸彩照二張及身份證復印件一張;

4、農業戶口人員提供農業戶口復印件(復印第一頁和本人頁);

5、新增人員同時報U盤 。

用人單位辦理社會保險登記後才能申報繳納社會保險費，不能向前補繳。